根據(jù)市委巡察工作統(tǒng)一部署，2023年8月29日至9月27日，市委巡察五組對(duì)市審計(jì)局黨組開(kāi)展巡察，并于2023年12月19日反饋了巡察意見(jiàn)。按照黨務(wù)公開(kāi)原則和巡察工作有關(guān)要求，現(xiàn)將巡察整改進(jìn)展情況予以公布。
一、堅(jiān)持責(zé)任擔(dān)當(dāng)，強(qiáng)力推進(jìn)整改落實(shí)
泉州市審計(jì)局黨組高度重視抓好市委巡察反饋意見(jiàn)的整改工作，第一時(shí)間召開(kāi)全體干部職工大會(huì)傳達(dá)學(xué)習(xí)，以更實(shí)的舉措抓推進(jìn)，以更大的力度抓整治，以更高的效率抓落實(shí)，強(qiáng)化整改責(zé)任全面落實(shí)、問(wèn)題全面整改、工作全面提升，不斷推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展。
一是強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)，提升整改站位。局黨組把巡察整改作為當(dāng)前最緊要的重大政治任務(wù)來(lái)抓，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)審計(jì)工作的重要講話和重要指示批示精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于巡視工作的重要論述，按照市委對(duì)巡察工作的有關(guān)要求，堅(jiān)決扛起巡察整改政治責(zé)任，將巡察反饋意見(jiàn)和要求轉(zhuǎn)化為改進(jìn)工作的強(qiáng)大動(dòng)力、轉(zhuǎn)化為解決問(wèn)題的有效對(duì)策、轉(zhuǎn)化為推進(jìn)審計(jì)工作的實(shí)際行動(dòng)，把做好巡察整改工作作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的重要任務(wù)，為泉州高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。
二是強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，迅速動(dòng)員部署。成立由黨組書(shū)記任組長(zhǎng)的市審計(jì)局黨組落實(shí)市委巡察整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，切實(shí)擔(dān)負(fù)起落實(shí)巡察整改工作主體責(zé)任，嚴(yán)格按照市委巡察工作領(lǐng)導(dǎo)小組要求，認(rèn)真研究制定整改方案，扎實(shí)推進(jìn)整改落實(shí)。截至目前，已組織召開(kāi)7次局黨組（擴(kuò)大）會(huì)議、3次巡察整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議、1次巡察整改專題民主生活會(huì)、3次巡察整改專題調(diào)度會(huì)，部署推進(jìn)巡察反饋問(wèn)題整改，研究制定巡察整改相關(guān)舉措及制度，強(qiáng)化跟蹤問(wèn)效，切實(shí)把全局上下思想和行動(dòng)統(tǒng)一到巡察整改要求上來(lái)。
三是明確責(zé)任分工，細(xì)化整改任務(wù)。對(duì)標(biāo)市委巡察組反饋的問(wèn)題，研究制定《關(guān)于落實(shí)市委巡察五組對(duì)市審計(jì)局黨組巡察情況反饋意見(jiàn)整改方案》《泉州市審計(jì)局黨組巡察整改工作臺(tái)賬》，做到整改目標(biāo)、責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任部門(mén)、責(zé)任人、整改期限、整改措施“六個(gè)明確”，確保任務(wù)到人、責(zé)任到崗、措施到位。建立巡察整改落實(shí)工作情況每周報(bào)送和督促檢查機(jī)制，每周更新一次整改進(jìn)展情況，局巡改辦匯總形成局黨組整改情況報(bào)告，以局黨組的名義按規(guī)定報(bào)告市紀(jì)委監(jiān)委、市委巡察工作領(lǐng)導(dǎo)小組，確保逐條逐項(xiàng)整改到位。
四是深化后續(xù)整改，建立長(zhǎng)效機(jī)制。在持續(xù)深化巡察整改的同時(shí)，局黨組深入分析問(wèn)題產(chǎn)生的深層次原因，堅(jiān)持舉一反三、深挖細(xì)究，找準(zhǔn)癥結(jié)，標(biāo)本兼治，注重成果轉(zhuǎn)化落實(shí)，堅(jiān)持“當(dāng)下改”與“長(zhǎng)久立”相結(jié)合，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制。巡察整改期間，共制定和完善相關(guān)制度措施19項(xiàng)，為發(fā)揮審計(jì)在黨和國(guó)家監(jiān)督體系中的重要作用提供堅(jiān)強(qiáng)有力保障。
二、巡察反饋問(wèn)題的整改進(jìn)展情況
（一）聚焦貫徹落實(shí)黨的理論路線方針政策和黨中央決策部署以及省委、市委工作要求方面
1.關(guān)于學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書(shū)記“關(guān)于審計(jì)工作的重要講話精神”不夠深入的問(wèn)題
（1）針對(duì)學(xué)思踐悟仍有差距的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2024年2月印發(fā)《泉州市審計(jì)局關(guān)于印發(fā)貫徹落實(shí)“第一議題”制度若干措施的通知》，明確10項(xiàng)措施嚴(yán)格落實(shí)“第一議題”制度，建立“第一議題”學(xué)習(xí)資料庫(kù)，目前已收錄5份學(xué)習(xí)資料，2024年已先后學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想相關(guān)內(nèi)容7次，“研提”細(xì)化落實(shí)措施16條，將理論學(xué)習(xí)走深走實(shí)。②對(duì)照“新發(fā)展理念”“推進(jìn)綠色發(fā)展”要求找準(zhǔn)審計(jì)切入點(diǎn)：在自然資源資產(chǎn)領(lǐng)域，2023年對(duì)市生態(tài)環(huán)境局等單位開(kāi)展審計(jì)，提交3份研究型審計(jì)報(bào)告，推動(dòng)農(nóng)污治理相關(guān)政策措施落實(shí)，建立健全農(nóng)污治理提升考核機(jī)制，全面推進(jìn)農(nóng)村生活污水處理設(shè)施及配套管網(wǎng)工程建設(shè)，強(qiáng)化“河（湖）長(zhǎng)制”工作落實(shí)，推動(dòng)整治溪流沿岸入河排污口問(wèn)題。2024年，開(kāi)展市自然資源和規(guī)劃局領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)審計(jì)，將低效用地整治和利用情況作為重點(diǎn)開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查；針對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)審計(jì)領(lǐng)域制度建設(shè)短板，起草貫徹落實(shí)中央兩辦關(guān)于建立健全市縣黨政領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的工作方案實(shí)施意見(jiàn)，進(jìn)一步規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)責(zé)任審計(jì)。在政策跟蹤領(lǐng)域，更新完善“動(dòng)態(tài)式共享政策庫(kù)”，已入庫(kù)政策措施從14大類221條政策措施充實(shí)完善到15大類422項(xiàng)政策措施，為審計(jì)組查閱研讀、學(xué)習(xí)有關(guān)方針政策提供支撐；2024年政策跟蹤審計(jì)已將“重龍頭、強(qiáng)品牌、鑄鏈條”“綠滿泉城”專項(xiàng)行動(dòng)、抓城建提品質(zhì)等政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)納入計(jì)劃，明確相應(yīng)的審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)對(duì)象和范圍、審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)，推動(dòng)“新發(fā)展理念”走深走實(shí)。
（2）針對(duì)經(jīng)濟(jì)監(jiān)督不夠到位的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，2024年安排審計(jì)項(xiàng)目49個(gè)，著重安排民生重點(diǎn)資金、項(xiàng)目建設(shè)重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)單位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計(jì)，目前已完成2個(gè)石化園區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施，巡審聯(lián)動(dòng)項(xiàng)目比去年增加100%；2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)重點(diǎn)安排對(duì)7個(gè)部門(mén)的審計(jì)，并對(duì)科技、民生等重點(diǎn)領(lǐng)域同步開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。②加大財(cái)政板塊審計(jì)力度，對(duì)7個(gè)重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)民生領(lǐng)域開(kāi)展財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，同步對(duì)所有預(yù)算單位開(kāi)展財(cái)政、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)全覆蓋分析，預(yù)算單位從2023年381個(gè)增至398個(gè)。大數(shù)據(jù)全覆蓋分析通過(guò)政府采購(gòu)服務(wù)發(fā)揮專業(yè)力量的優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)全市一、二級(jí)預(yù)算單位的分析全覆蓋和問(wèn)題篩查精準(zhǔn)定位。③做好審計(jì)統(tǒng)計(jì)工作培訓(xùn)，確保數(shù)據(jù)應(yīng)統(tǒng)盡統(tǒng)，開(kāi)展統(tǒng)計(jì)培訓(xùn)交流會(huì)，對(duì)常見(jiàn)錯(cuò)誤指標(biāo)進(jìn)一步解析，要求“對(duì)照問(wèn)題清單再過(guò)細(xì)、關(guān)鍵指標(biāo)再落實(shí)、總結(jié)數(shù)據(jù)有依據(jù)”。1月4日再次召開(kāi)統(tǒng)計(jì)工作專題會(huì)，協(xié)調(diào)解決統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不全面不準(zhǔn)確問(wèn)題。④巡察以來(lái)，聚焦經(jīng)濟(jì)監(jiān)督，加大審計(jì)工作力度，2023年底泉州市本級(jí)發(fā)現(xiàn)非金額計(jì)量問(wèn)題數(shù)量為全省第二，顯示總體反映問(wèn)題數(shù)量大幅提升，牢牢守住審計(jì)揭示問(wèn)題的基本職責(zé)底線。
（3）針對(duì)推進(jìn)審計(jì)監(jiān)督與其他監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)機(jī)制不夠到位的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：一是從制度上保障完善貫通協(xié)同機(jī)制順暢運(yùn)行。印發(fā)《關(guān)于貫徹落實(shí)紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督巡察監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督財(cái)會(huì)監(jiān)督統(tǒng)計(jì)監(jiān)督貫通協(xié)同具體措施的通知》，落實(shí)貫通協(xié)同機(jī)制：在編制年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃及領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃前，與紀(jì)檢監(jiān)察、巡察等開(kāi)展會(huì)商溝通；根據(jù)審計(jì)結(jié)果，及時(shí)向市紀(jì)委監(jiān)委、市委巡察辦報(bào)送審計(jì)報(bào)告（審計(jì)意見(jiàn)），對(duì)需要移送的事項(xiàng)，向紀(jì)檢監(jiān)察等移送審計(jì)案件線索；加強(qiáng)與各類監(jiān)督對(duì)審計(jì)結(jié)果整改落實(shí)情況的日常跟蹤和督促檢查，實(shí)現(xiàn)資源共享，并強(qiáng)化與市紀(jì)委監(jiān)委、市委巡察辦雙向反饋和合力共抓，構(gòu)建閉環(huán)管理；開(kāi)展專項(xiàng)監(jiān)督，配合開(kāi)展全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任檢查、落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神檢查、“1+X”專項(xiàng)督查、醫(yī)療領(lǐng)域腐敗、糧食領(lǐng)域和鄉(xiāng)村振興等專項(xiàng)整治，發(fā)揮審計(jì)專業(yè)優(yōu)勢(shì)，構(gòu)建反腐敗監(jiān)督大格局；開(kāi)展聯(lián)合監(jiān)督檢查，聯(lián)合市紀(jì)委監(jiān)委駐市財(cái)政局紀(jì)檢監(jiān)察組對(duì)審計(jì)整改未到位事項(xiàng)和重點(diǎn)審計(jì)事項(xiàng)開(kāi)展督查，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題虛假整改、敷衍整改以及屢改屢犯的行為，提請(qǐng)紀(jì)檢監(jiān)察等相關(guān)部門(mén)進(jìn)行追責(zé)問(wèn)責(zé)，發(fā)揮監(jiān)督疊加效應(yīng)。目前已建立信息通報(bào)共享、動(dòng)態(tài)協(xié)作配合、巡察成果移交、巡審協(xié)同聯(lián)動(dòng)、審計(jì)力量支持等5項(xiàng)工作機(jī)制。二是加大與其他監(jiān)督的貫通協(xié)同聯(lián)動(dòng)，2024年已與市委巡察辦攜手實(shí)施巡審聯(lián)動(dòng)項(xiàng)目2個(gè)，比去年增加100%。審計(jì)與巡察密切配合、共享信息、優(yōu)化組合及成果運(yùn)用，在揭示重大違紀(jì)違法問(wèn)題能力方面促進(jìn)共同提升，積極探索協(xié)同貫通模式，在專業(yè)力量支撐方面發(fā)揮審計(jì)專業(yè)優(yōu)勢(shì)，2023年抽調(diào)審計(jì)人員配合開(kāi)展巡視巡察9人次，比2022年增加125%。2023年，依法出具移送處理書(shū)5份。三是探索財(cái)審聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，積極與市財(cái)政局探索問(wèn)題整改聯(lián)動(dòng)機(jī)制，協(xié)同跟蹤督促預(yù)算單位問(wèn)題整改，并會(huì)同相關(guān)預(yù)算單位建立整改臺(tái)賬，做到對(duì)賬銷號(hào)，落實(shí)閉環(huán)管理。四是開(kāi)展聯(lián)合督查，聯(lián)合市紀(jì)委監(jiān)委駐市財(cái)政局紀(jì)檢監(jiān)察組開(kāi)展專項(xiàng)督查，2023年開(kāi)展聯(lián)合督查13次。
2.關(guān)于履行市委審計(jì)委員會(huì)辦公室職責(zé)存在短板的問(wèn)題
（1）針對(duì)協(xié)調(diào)機(jī)制不健全的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：《中共泉州市委審計(jì)委員會(huì)成員單位工作協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)制》已經(jīng)十三屆市委審計(jì)委第六次會(huì)議審議通過(guò)并于2024年4月11日印發(fā)，主要包含協(xié)調(diào)會(huì)議制度、聯(lián)絡(luò)員制度、督查督辦制度，建立成員單位工作協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)制。4月29日市委審計(jì)辦召開(kāi)市委審計(jì)委員會(huì)及市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位工作座談會(huì)，專題討論研究落實(shí)審計(jì)委議定事項(xiàng)，推動(dòng)工作協(xié)調(diào)機(jī)制落到實(shí)處。
（2）針對(duì)參謀作用不充分的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：向各縣（市、區(qū)）審計(jì)機(jī)關(guān)及本局內(nèi)部廣泛征集全國(guó)、全省及本級(jí)2024年審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃的意見(jiàn)和建議，并走訪市人大財(cái)經(jīng)委、市委組織部、市紀(jì)委監(jiān)委、市委巡察辦等單位廣泛征詢意見(jiàn)和建議后，經(jīng)局務(wù)會(huì)多次討論，已于2024年4月11日印發(fā)《2024年全市審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施方案》，計(jì)劃圍繞我市“大拼經(jīng)濟(jì)、大抓發(fā)展”強(qiáng)產(chǎn)業(yè)、興城市、兜牢民生、防范風(fēng)險(xiǎn)等年度重點(diǎn)工作謀劃，共有49項(xiàng)。年度工作要點(diǎn)自2023年起已制定并印發(fā)，2024年4月19日已印發(fā)《2023年度工作總結(jié)和2024年度工作要點(diǎn)》。
（3）針對(duì)上下聯(lián)動(dòng)不緊密的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①全面梳理市、縣兩級(jí)黨委審計(jì)委辦有關(guān)工作情況及需請(qǐng)示報(bào)告清單，并于2024年4月19日召開(kāi)縣級(jí)審計(jì)辦秘書(shū)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人培訓(xùn)會(huì)議，認(rèn)真落實(shí)市委審計(jì)委工作要求，培訓(xùn)重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告及日常工作運(yùn)行等規(guī)范化流程。②2024年3月13日印發(fā)《中共泉州市委審計(jì)委員會(huì)辦公室泉州市審計(jì)局關(guān)于建立局領(lǐng)導(dǎo)掛鉤聯(lián)系縣級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)工作制度的通知》，加強(qiáng)對(duì)縣（市、區(qū)）級(jí)黨委審計(jì)辦和縣級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)督和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，加強(qiáng)上下聯(lián)動(dòng)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，通過(guò)信息交流、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、會(huì)議研討、跟班學(xué)習(xí)、協(xié)同審計(jì)等形式，推動(dòng)構(gòu)建全市審計(jì)工作“一盤(pán)棋”。③自2023年12月以來(lái)，局領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)業(yè)務(wù)科室13次帶隊(duì)赴縣級(jí)黨委審計(jì)辦開(kāi)展督導(dǎo)、調(diào)研等相關(guān)工作。
3.關(guān)于審計(jì)全覆蓋深度和質(zhì)量有所欠缺的問(wèn)題
（1）針對(duì)推進(jìn)審計(jì)全覆蓋工作抓得不牢的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：一是按照2023年度審計(jì)結(jié)果及時(shí)梳理更新審計(jì)對(duì)象庫(kù)，補(bǔ)充記錄11條。二是圍繞市委、市政府“一灣兩翼三帶多支點(diǎn)”“產(chǎn)城聯(lián)動(dòng)”等重點(diǎn)工作部署和審計(jì)“全覆蓋”工作要求，召開(kāi)2次重點(diǎn)工作調(diào)度會(huì)專題研究，做到“干一年、看三年、盯五年”。為更好推進(jìn)審計(jì)全覆蓋，做到底子清，建立健全涵蓋398家一、二級(jí)預(yù)算單位的各類型審計(jì)對(duì)象庫(kù)，并探索建立動(dòng)態(tài)式重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目信息庫(kù)，每年更新滾動(dòng)信息，為精準(zhǔn)服務(wù)全覆蓋打下良好基礎(chǔ)；有序推動(dòng)各領(lǐng)域?qū)徲?jì)全覆蓋，當(dāng)前已實(shí)現(xiàn)全市各縣扶貧和鄉(xiāng)村振興、21個(gè)小城鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任、自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計(jì)和6大市屬國(guó)企審計(jì)全覆蓋；逐年掃除盲區(qū)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)按照掃除盲區(qū)的要求，今年將完成縣級(jí)公安和檢察院的審計(jì)全覆蓋。
（2）針對(duì)“針對(duì)民生領(lǐng)域特別是醫(yī)療領(lǐng)域?qū)徲?jì)深度不夠”的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①項(xiàng)目安排方面。2024年度安排11個(gè)民生領(lǐng)域項(xiàng)目，涉及醫(yī)療醫(yī)保、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、教育養(yǎng)老、人居環(huán)境等多個(gè)領(lǐng)域，占年度項(xiàng)目安排總數(shù)的22.45%，占比有了大幅度提升。②外部支持方面。2024年初，市審計(jì)局聯(lián)合衛(wèi)健、醫(yī)保、市場(chǎng)監(jiān)管等部門(mén)開(kāi)展醫(yī)藥領(lǐng)域集中整治督導(dǎo)，形成督導(dǎo)報(bào)告報(bào)送專班。組建聯(lián)合檢查組，開(kāi)展醫(yī)保基金使用管理數(shù)據(jù)分析。③整改監(jiān)督方面。會(huì)同市紀(jì)委、市紀(jì)委監(jiān)委駐市財(cái)政局紀(jì)檢監(jiān)察組前往鯉城、晉江、德化開(kāi)展糧食問(wèn)題專項(xiàng)整治督導(dǎo)檢查，促進(jìn)相關(guān)單位加強(qiáng)儲(chǔ)備糧管理和完善倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)施，并于2024年1月召集泉州城建集團(tuán)、泉州發(fā)展集團(tuán)就涉糧問(wèn)題整改事項(xiàng)進(jìn)行指導(dǎo)。④項(xiàng)目實(shí)施方面。2024年2—5月，組織實(shí)施醫(yī)療醫(yī)保審計(jì)項(xiàng)目，重點(diǎn)覆蓋5家市屬公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)；組織開(kāi)展職業(yè)教育改革發(fā)展政策落實(shí)情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，覆蓋教育、財(cái)政、人社等部門(mén)和市屬高職、中職、技工院校；指導(dǎo)相關(guān)單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)開(kāi)展工作，會(huì)同市文旅集團(tuán)審計(jì)組座談交流醫(yī)藥領(lǐng)域集中整治工作要求及審計(jì)重點(diǎn)，形成對(duì)民生重點(diǎn)領(lǐng)域的全鏈條監(jiān)督。
（3）針對(duì)個(gè)別領(lǐng)域覆蓋存在盲點(diǎn)的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①已梳理市本級(jí)類金融企業(yè)基本情況；②已將類金融企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)情況審計(jì)納入年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，于2024年6—8月組織實(shí)施。
4.關(guān)于督促審計(jì)整改“下半篇文章”不夠有力的問(wèn)題
（1）針對(duì)促進(jìn)整改落實(shí)成果存在短板的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)指標(biāo)的跟蹤檢查并及時(shí)督促填報(bào)。2023年，全市審計(jì)機(jī)關(guān)通過(guò)審計(jì)為國(guó)家增收節(jié)支63099.94萬(wàn)元，其中市本級(jí)促進(jìn)增收節(jié)支42879.12萬(wàn)元，成效大幅提升；②組織召開(kāi)統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)交流會(huì)，對(duì)年度統(tǒng)計(jì)工作進(jìn)行重點(diǎn)部署，召開(kāi)統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)專項(xiàng)調(diào)度會(huì)，逐條逐項(xiàng)統(tǒng)一填報(bào)口徑，不斷提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，杜絕少報(bào)、漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)；③對(duì)問(wèn)題清單、整改清單、統(tǒng)計(jì)報(bào)表再梳理、再核對(duì)，確保應(yīng)統(tǒng)盡統(tǒng)，真實(shí)客觀反映審計(jì)業(yè)務(wù);④開(kāi)展為期一個(gè)半月審計(jì)整改“回頭看”專項(xiàng)工作，取得良好成效：2023年整改率已達(dá)96.81%；2017年—2022年整改率由95.8%提升到98.53%。
（2）針對(duì)督促整改公開(kāi)不到位的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①開(kāi)展審計(jì)整改“回頭看”專項(xiàng)工作，對(duì)被審計(jì)單位公開(kāi)整改結(jié)果情況進(jìn)行檢查。針對(duì)整改公開(kāi)不到位的問(wèn)題，2024年3月專門(mén)下發(fā)通知督促整改，建立被審計(jì)單位公開(kāi)審計(jì)整改情況臺(tái)賬，掌握被審計(jì)單位整改公布情況，已公開(kāi)12個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的審計(jì)整改情況。②2024年，將經(jīng)提醒催促審計(jì)整改公開(kāi)而仍拒不改正的情形納入年度績(jī)效扣分內(nèi)容，待市績(jī)效辦今年制定方案時(shí)補(bǔ)充納入。③自2024年1月起，將被審計(jì)單位向社會(huì)公告審計(jì)整改結(jié)果以及開(kāi)展跟蹤檢查納入報(bào)告工作內(nèi)容，規(guī)范審計(jì)整改情況公告。
（3）針對(duì)跟蹤整改臺(tái)賬管理有漏洞的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①巡察發(fā)現(xiàn)2020—2022年審計(jì)整改四種清單中涉及23個(gè)項(xiàng)目信息存在未填報(bào)齊全問(wèn)題，已全部完善。②為提升審計(jì)整改工作效率和信息的準(zhǔn)確性，在全省審計(jì)系統(tǒng)率先創(chuàng)建審計(jì)整改監(jiān)督管理系統(tǒng)并投入使用，所有審計(jì)項(xiàng)目整改情況信息錄入審計(jì)整改監(jiān)督管理系統(tǒng)平臺(tái)，設(shè)置“審計(jì)處理意見(jiàn)”“移送結(jié)果情況”等整改信息為必填信息項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)在線管理和監(jiān)測(cè)。
5.關(guān)于新時(shí)期審計(jì)能力有待提升的問(wèn)題
（1）針對(duì)抓審計(jì)項(xiàng)目精品意識(shí)樹(shù)得不牢的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：落實(shí)“質(zhì)量提升年”活動(dòng)部署要求，按照《泉州市審計(jì)局關(guān)于三聚焦四著力四堅(jiān)持做實(shí)研究型審計(jì)工作的實(shí)施方案》積極開(kāi)展研究型審計(jì)工作，樹(shù)牢抓審計(jì)項(xiàng)目精品意識(shí)，開(kāi)展優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目創(chuàng)評(píng)工作，加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)考核，不斷提升審計(jì)質(zhì)量。推薦的泉州市相關(guān)單位原局長(zhǎng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目作為福建省市級(jí)唯一一個(gè)被推薦參評(píng)審計(jì)署的項(xiàng)目，被審計(jì)署評(píng)為全國(guó)審計(jì)機(jī)關(guān)優(yōu)秀項(xiàng)目三等獎(jiǎng)，實(shí)現(xiàn)泉州審計(jì)零的突破。
（2）針對(duì)大數(shù)據(jù)審計(jì)成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用率不高的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2024年1月10日，召開(kāi)2023年市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)數(shù)據(jù)分析研討會(huì)，研究梳理部門(mén)預(yù)算執(zhí)行的重點(diǎn)部門(mén)和重點(diǎn)資金，提出審計(jì)思路和數(shù)據(jù)分析需求。強(qiáng)化“審、學(xué)、研”相結(jié)合，充分發(fā)揮審計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)分析團(tuán)隊(duì)的作用，提高團(tuán)隊(duì)作戰(zhàn)能力。匯編2023年度大數(shù)據(jù)審計(jì)成果（模型46個(gè)、審計(jì)案例23個(gè)），發(fā)給市縣審計(jì)人員學(xué)習(xí)參考。②對(duì)全市審計(jì)機(jī)關(guān)數(shù)據(jù)分析人員摸底調(diào)查，及時(shí)調(diào)整市縣兩級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)數(shù)據(jù)分析團(tuán)隊(duì)成員。③2024年2月制定《2023年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)大數(shù)據(jù)分析工作方案》，明確財(cái)政、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)全覆蓋分析和11個(gè)部門(mén)、專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目分析內(nèi)容。制定《關(guān)于深化拓展大數(shù)據(jù)審計(jì)應(yīng)用的實(shí)施方案》，明確2024年大數(shù)據(jù)審計(jì)深化拓展的5個(gè)方面11條具體措施。④開(kāi)展今年的預(yù)算單位全覆蓋分析，采集數(shù)據(jù)393家。⑤全面落實(shí)“數(shù)據(jù)分析+現(xiàn)場(chǎng)核查”工作機(jī)制，一是選派人員參加全省數(shù)據(jù)集中預(yù)分析。二是對(duì)全省集中分析產(chǎn)生的審計(jì)疑點(diǎn)，下發(fā)市縣核查，采用新方法提高現(xiàn)場(chǎng)核查率，核查率達(dá)72.65%，與往年相比有所提高。
（3）針對(duì)隊(duì)伍專業(yè)能力有待強(qiáng)化的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①鼓勵(lì)年輕干部積極參加各類型業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考試，組織全體40周歲以下干部參加審計(jì)署計(jì)算機(jī)中級(jí)入學(xué)測(cè)試，有1名干部以全省第一名通過(guò)審計(jì)署計(jì)算機(jī)中級(jí)考試，有2名干部通過(guò)中級(jí)審計(jì)師資格考試，1名干部通過(guò)稅務(wù)師考試。②2023年12月20日，召開(kāi)大數(shù)據(jù)審計(jì)分析成果和經(jīng)驗(yàn)交流會(huì),對(duì)金融領(lǐng)域?qū)徲?jì)開(kāi)展培訓(xùn)，內(nèi)容聚焦數(shù)據(jù)分析在金融審計(jì)中的應(yīng)用，拓展審計(jì)思路，達(dá)到互學(xué)共進(jìn)、共同提升的目的；2024年1月9日組織召開(kāi)民生領(lǐng)域交流研討暨審計(jì)培訓(xùn)會(huì)，邀請(qǐng)教育、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、衛(wèi)健、民政、醫(yī)保等部門(mén)財(cái)務(wù)、內(nèi)審人員參與學(xué)習(xí)座談；2024年1月30日，前往石獅市審計(jì)局開(kāi)展醫(yī)療領(lǐng)域?qū)徲?jì)經(jīng)驗(yàn)交流，以會(huì)代訓(xùn)，推進(jìn)干部業(yè)務(wù)能力建設(shè)。③已在年度培訓(xùn)計(jì)劃安排7月份組織全市大數(shù)據(jù)審計(jì)技能培訓(xùn)，做好與泉州師范學(xué)院的前期溝通對(duì)接工作。④2024年5月6日印發(fā)年度培訓(xùn)項(xiàng)目計(jì)劃。
（二）聚焦群眾身邊腐敗問(wèn)題和不正之風(fēng)方面
1.關(guān)于落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任不夠到位的問(wèn)題
（1）針對(duì)班子成員履行“一崗雙責(zé)”不夠深入的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2024年3月5日印發(fā)《中共泉州市審計(jì)局黨組落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任清單》，進(jìn)一步明確班子成員應(yīng)履行的“一崗雙責(zé)”內(nèi)容。②2024年2月2日召開(kāi)述責(zé)述廉會(huì)議，會(huì)前對(duì)班子成員發(fā)言提綱嚴(yán)格審核把關(guān)，確保每個(gè)班子成員述責(zé)述廉報(bào)告內(nèi)容結(jié)合具體分管業(yè)務(wù)展開(kāi)，對(duì)履行“一崗雙責(zé)”情況進(jìn)行深入剖析，共查找問(wèn)題和不足12個(gè)，制定整改措施19條，并堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求結(jié)合工作實(shí)際加以整改。
（2）針對(duì)黨風(fēng)廉政建設(shè)與審計(jì)業(yè)務(wù)“兩張皮”問(wèn)題仍然存在的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2024年4月17日，召開(kāi)全市全面從嚴(yán)治黨暨黨風(fēng)廉政工作會(huì)議，并印發(fā)《全市審計(jì)機(jī)關(guān)2024年全面從嚴(yán)治黨及黨風(fēng)廉政建設(shè)工作要點(diǎn)》，突出業(yè)務(wù)科室在黨風(fēng)廉政建設(shè)工作中的主體作用。②2024年5月28日印發(fā)《泉州市審計(jì)局2024年度局機(jī)關(guān)內(nèi)部績(jī)效考核辦法》，將黨風(fēng)廉政建設(shè)情況納入日常履職進(jìn)行考評(píng)，由黨總支牽頭，具體考評(píng)內(nèi)容包括一崗雙責(zé)履行情況、審計(jì)項(xiàng)目廉政風(fēng)險(xiǎn)防控、“三個(gè)一線、三個(gè)同時(shí)”特色黨建落實(shí)情況等。③2024年2月4日印發(fā)《泉州市審計(jì)局審計(jì)組臨時(shí)黨支部管理辦法》，加強(qiáng)在外審計(jì)組黨建工作。制定關(guān)于深化“三個(gè)一線、三個(gè)同時(shí)”特色黨建推進(jìn)黨建和業(yè)務(wù)融合實(shí)施方案，細(xì)化工作目標(biāo)、實(shí)施步驟、任務(wù)指標(biāo)，切實(shí)加強(qiáng)在外審計(jì)組黨建工作，2024年來(lái)，結(jié)合半導(dǎo)體高新區(qū)經(jīng)責(zé)項(xiàng)目前往晉江經(jīng)驗(yàn)館開(kāi)展“聚焦新質(zhì)生產(chǎn)力助力高質(zhì)量發(fā)展”主題黨日活動(dòng)；結(jié)合市場(chǎng)監(jiān)管局經(jīng)責(zé)項(xiàng)目，聯(lián)合市場(chǎng)監(jiān)管局開(kāi)展2024年“3·15”國(guó)際消費(fèi)者權(quán)益日活動(dòng)；在外審計(jì)組組織審計(jì)組成員學(xué)習(xí)全國(guó)兩會(huì)精神，此外，開(kāi)展對(duì)“同級(jí)審”12個(gè)項(xiàng)目審前廉政談話。
2.關(guān)于審計(jì)權(quán)力廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系不健全的問(wèn)題
（1）針對(duì)未建立審計(jì)人員回避管理制度的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2024年1月30日出臺(tái)《泉州市審計(jì)局審計(jì)人員回避制度》，制定日常工作及辦理審計(jì)事項(xiàng)申請(qǐng)回避操作流程并認(rèn)真執(zhí)行，按要求建立2024年度審計(jì)人員回避制度落實(shí)情況臺(tái)賬，截至當(dāng)前，審計(jì)項(xiàng)目均無(wú)需要回避的事項(xiàng)。②印發(fā)《泉州市審計(jì)局修訂泉州市審計(jì)局采購(gòu)管理制度》，堅(jiān)決杜絕有利害關(guān)系人未按規(guī)定回避的情形再次出現(xiàn)，并建立采購(gòu)回避臺(tái)賬，進(jìn)一步規(guī)范采購(gòu)管理，至目前未出現(xiàn)需要回避的情形。
（2）針對(duì)審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查不到位的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：2024年以來(lái)，對(duì)12個(gè)審計(jì)組開(kāi)展審計(jì)一線現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查，一線監(jiān)督檢查的覆蓋率為100%，查出審計(jì)公示張貼不夠規(guī)范、填寫(xiě)不完整2個(gè)問(wèn)題，持續(xù)做好一線監(jiān)督檢查并跟蹤整改。
（3）針對(duì)審計(jì)項(xiàng)目辦理時(shí)效有待提升的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①及時(shí)跟蹤督促2023年度項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)度，做好項(xiàng)目審理、會(huì)議召集、文書(shū)會(huì)簽等相關(guān)工作，按季度對(duì)完成情況及時(shí)進(jìn)行通報(bào)，全年48個(gè)項(xiàng)目全部按計(jì)劃完成或提前完成，完成率100%。加強(qiáng)督查督辦和跟蹤落實(shí)，對(duì)召開(kāi)的36次黨組會(huì)、16次重點(diǎn)工作調(diào)度會(huì)、4次局務(wù)會(huì)、4次碰頭會(huì)（包括1次局長(zhǎng)辦公會(huì)）研究的146個(gè)議題議定的68個(gè)事項(xiàng)，全程跟蹤督促抓落實(shí)，按季度通報(bào)，其中已完成的42項(xiàng)，全年堅(jiān)持的26項(xiàng)，有效提升工作時(shí)效性。②研究出臺(tái)2024年“質(zhì)量提升年”活動(dòng)方案，瞄準(zhǔn)爭(zhēng)創(chuàng)國(guó)優(yōu)、省優(yōu)，不斷推動(dòng)項(xiàng)目質(zhì)量的提升。③2024年，繼續(xù)做好項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)度跟蹤督促工作，及時(shí)依規(guī)辦理項(xiàng)目審理工作，加快項(xiàng)目復(fù)核審理流程和進(jìn)度，及時(shí)召開(kāi)業(yè)務(wù)審理會(huì)、會(huì)簽相關(guān)審計(jì)文書(shū)，推動(dòng)審計(jì)項(xiàng)目盡快辦結(jié)。
3.關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作短板比較明顯的問(wèn)題
（1）針對(duì)政策執(zhí)行不到位的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①進(jìn)一步落實(shí)《泉州市審計(jì)局內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)監(jiān)督工作機(jī)制》要求，穩(wěn)步提高市直單位內(nèi)部審計(jì)工作水平。一是建立“網(wǎng)格化”內(nèi)審指導(dǎo)監(jiān)督工作聯(lián)絡(luò)機(jī)制。已起草《泉州市審計(jì)局“網(wǎng)格化”指導(dǎo)監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作制度》，由各業(yè)務(wù)科室按工作要求負(fù)責(zé)指導(dǎo)本科室對(duì)口單位規(guī)范、高效開(kāi)展內(nèi)審工作。二是已將單位內(nèi)部審計(jì)工作開(kāi)展情況納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容。三是市內(nèi)審協(xié)會(huì)已明確將內(nèi)部審計(jì)專項(xiàng)檢查結(jié)果結(jié)合日常監(jiān)督情況作為內(nèi)部審計(jì)工作“雙先”、優(yōu)秀項(xiàng)目推薦的重要依據(jù)。②加大內(nèi)部審計(jì)專項(xiàng)檢查力度。組織對(duì)8個(gè)市直行政事業(yè)單位開(kāi)展2023年度內(nèi)部審計(jì)專項(xiàng)檢查，并發(fā)出檢查意見(jiàn)書(shū)；同時(shí)，對(duì)5個(gè)2022年度被檢查單位開(kāi)展整改“回頭看”，督促當(dāng)下整改到位。
（2）針對(duì)監(jiān)督指導(dǎo)有缺失的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2023年12月29日印發(fā)《關(guān)于開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)資料備案、內(nèi)部審計(jì)統(tǒng)計(jì)工作的通知》，對(duì)未開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作的單位要求其報(bào)送情況說(shuō)明，合計(jì)收到2024年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃59份，內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃表67份。②加強(qiáng)工作指導(dǎo)和督導(dǎo)，安排專人負(fù)責(zé)催收，逐份對(duì)比審核市直各單位的2023年度內(nèi)部審計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表、工作總結(jié)和審計(jì)報(bào)告等資料，并于2024年2月27日印發(fā)《泉州審計(jì)局關(guān)于市直各單位2023年度內(nèi)部審計(jì)統(tǒng)計(jì)、資料備案情況的通報(bào)》，總結(jié)2023年市直各單位內(nèi)部審計(jì)工作的主要成效及做法，指出存在的問(wèn)題，通報(bào)41家超期報(bào)送或未報(bào)送以及39家內(nèi)部審計(jì)統(tǒng)計(jì)報(bào)表漏報(bào)、錯(cuò)報(bào)的單位，提出后續(xù)工作要求。
（3）針對(duì)個(gè)別崗位與職責(zé)不匹配的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2024年1月25日召開(kāi)內(nèi)審協(xié)會(huì)換屆工作會(huì)議，完成換屆工作，產(chǎn)生新一屆理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，換屆后在業(yè)務(wù)主管單位市審計(jì)局領(lǐng)導(dǎo)下、市民政局監(jiān)督下開(kāi)展工作，協(xié)會(huì)換屆后選舉“外部會(huì)員”擔(dān)任會(huì)長(zhǎng)、副會(huì)長(zhǎng)，業(yè)務(wù)科在職干部擔(dān)任秘書(shū)長(zhǎng)，進(jìn)一步理順協(xié)會(huì)人員與內(nèi)審科人員的關(guān)系。②2024年1月訂閱2024年度審計(jì)報(bào)刊雜志贈(zèng)送給市直各單位、會(huì)員單位，加大對(duì)會(huì)員單位的政策法規(guī)宣傳力度。③協(xié)會(huì)組織召開(kāi)全市內(nèi)審業(yè)務(wù)專題培訓(xùn)會(huì)，邀請(qǐng)省審計(jì)廳專家為參會(huì)內(nèi)審代表授課，會(huì)議費(fèi)用由協(xié)會(huì)全額承擔(dān)。今后將根據(jù)章程組織培訓(xùn)、交流等工作，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)事業(yè)發(fā)展及內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì)員單位內(nèi)部審計(jì)工作的提升。
4.關(guān)于整治“四風(fēng)”和落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及實(shí)施細(xì)則不夠嚴(yán)格的問(wèn)題
（1）針對(duì)形式主義仍然存在的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2024年1月，局機(jī)關(guān)有3位通過(guò)執(zhí)法資格考試干部，已向市司法局申領(lǐng)執(zhí)法資格證，截至目前已累計(jì)43人取得了執(zhí)法資格，一線人員達(dá)到100%持證上崗，保障了審計(jì)執(zhí)法工作順利開(kāi)展；②2024年，將繼續(xù)根據(jù)司法局安排，組織新錄用、新調(diào)入或未取得行政執(zhí)法資格的審計(jì)人員參加行政執(zhí)法資格考試；③深化“三個(gè)一線、三個(gè)同時(shí)”實(shí)施方案，細(xì)化工作目標(biāo)、實(shí)施步驟、任務(wù)指標(biāo)，切實(shí)加強(qiáng)在外審計(jì)組黨建工作，并組織反“四風(fēng)”學(xué)習(xí)，對(duì)文字材料進(jìn)行審核把關(guān)，及時(shí)糾錯(cuò)防弊，對(duì)發(fā)現(xiàn)存在重大錯(cuò)弊行為的人員，當(dāng)年度考核取消評(píng)優(yōu)資格。截至當(dāng)前，未發(fā)生重大錯(cuò)弊被通報(bào)的行為。
（2）針對(duì)未能“開(kāi)門(mén)搞審計(jì)”的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：巡察以來(lái)，市審計(jì)局即知即改，要求所有審計(jì)項(xiàng)目要嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)審計(jì)公示的制度要求，向干部職工和群眾公布市紀(jì)委監(jiān)委駐市財(cái)政局紀(jì)檢監(jiān)察組的聯(lián)系電話、審計(jì)局相關(guān)業(yè)務(wù)科室聯(lián)系電話及審計(jì)組組長(zhǎng)聯(lián)系電話，方便群眾反映被審計(jì)單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律方面的情況，并按要求規(guī)范張貼，達(dá)到增加社會(huì)透明度、接受社會(huì)監(jiān)督的目的。同時(shí)，做好相關(guān)資料后續(xù)管理，及時(shí)拍照存檔，納入項(xiàng)目廉政檔案管理，2023年9月以來(lái)，已審在審項(xiàng)目均按要求張貼審計(jì)公示，公示現(xiàn)場(chǎng)照片全部收集存檔。
（3）針對(duì)財(cái)經(jīng)制度執(zhí)行有偏差的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：通過(guò)舉一反三、糾建并舉，切實(shí)規(guī)范政府采購(gòu)行為，堅(jiān)決杜絕隱患問(wèn)題再次出現(xiàn)。①修訂《泉州市審計(jì)局采購(gòu)管理制度（修訂）》，明確制定詢價(jià)標(biāo)準(zhǔn)限額，對(duì)超過(guò)1萬(wàn)元的采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行詢價(jià)，貨比三家，厲行節(jié)約，控制經(jīng)費(fèi)使用，進(jìn)一步完善單位內(nèi)控制度。②巡察以來(lái)，組織5次政府采購(gòu)活動(dòng)，均嚴(yán)格按照采購(gòu)流程開(kāi)展。③落實(shí)好采購(gòu)資料歸檔管理制度，一是加強(qiáng)以往采購(gòu)項(xiàng)目資料的整理及歸檔工作，確保資料齊全；二是全要素歸集。對(duì)相關(guān)會(huì)議記錄紀(jì)要、項(xiàng)目的準(zhǔn)備、開(kāi)標(biāo)、評(píng)審、中標(biāo)等文件全流程收集、整理、存檔。三是實(shí)施雙備份管理，由需求方、經(jīng)辦人、財(cái)務(wù)人員同步存檔。
（三）聚焦基層黨組織和干部隊(duì)伍建設(shè)方面
1.關(guān)于黨組班子自身建設(shè)不到位的問(wèn)題
（1）針對(duì)議事決策不完善的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2024年1月24日印發(fā)《中共泉州市審計(jì)局黨組關(guān)于修訂泉州市審計(jì)局工作議事制度的通知》，明確局黨組會(huì)、局長(zhǎng)辦公會(huì)、局務(wù)會(huì)等議事形式及其范圍，進(jìn)一步完善議事決策程序，規(guī)范行政決策行為,局黨組會(huì)、局務(wù)會(huì)等以會(huì)議紀(jì)要形式印發(fā)及存檔；2024年度黨組會(huì)已編發(fā)15份會(huì)議紀(jì)要、局務(wù)會(huì)6份會(huì)議紀(jì)要。②2024年1月24日印發(fā)《中共泉州市審計(jì)局黨組關(guān)于修訂中共泉州市審計(jì)局黨組議事規(guī)則的通知》，根據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨黨組工作條例》作出修改。
（2）針對(duì)未及時(shí)調(diào)整班子分工的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：根據(jù)市管干部人員調(diào)整情況，局黨組研究分工調(diào)整，印發(fā)《調(diào)整局領(lǐng)導(dǎo)工作分工和實(shí)行AB角工作制度》。今后將及時(shí)根據(jù)人員情況調(diào)整工作分工，完善黨組班子建設(shè)；2024年3月印發(fā)《中共泉州市審計(jì)局黨組關(guān)于建立健全巡察整改責(zé)任交接機(jī)制實(shí)施方案》，明確班子成員發(fā)生人事變動(dòng)、分工調(diào)整等情況，需根據(jù)變動(dòng)情況及時(shí)做好巡察整改責(zé)任交接工作，確保整改工作不脫節(jié)。
（3）針對(duì)意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制落實(shí)不到位的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①統(tǒng)籌局微信公眾號(hào)欄目設(shè)置：巡察以來(lái)，結(jié)合實(shí)際，及時(shí)調(diào)整欄目設(shè)置，增加了“主題教育”欄目，“新聞資訊”“基層動(dòng)態(tài)”“主題教育”“黨建文明”“審計(jì)宣講”“審計(jì)知識(shí)”6個(gè)專欄共計(jì)更新180篇次信息。②2024年1月23日組織領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)上級(jí)相關(guān)文件進(jìn)行學(xué)習(xí)，切實(shí)增強(qiáng)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)意識(shí)形態(tài)工作極端重要性的認(rèn)識(shí)。③關(guān)于意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域工作責(zé)任宣傳：2024年1月29日印發(fā)《泉州市審計(jì)局關(guān)于泉州市審計(jì)信息工作考評(píng)辦法》，進(jìn)一步明確意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域工作職責(zé)和要求。④2024年1月4日召開(kāi)學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想主題教育暨巡察整改專題民主生活會(huì)，會(huì)前對(duì)班子成員發(fā)言提綱嚴(yán)格審核把關(guān)，確保將意識(shí)形態(tài)工作納入民主生活會(huì)重要內(nèi)容，會(huì)上班子成員對(duì)意識(shí)形態(tài)工作存在的問(wèn)題進(jìn)行剖析，開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)，共查擺意識(shí)形態(tài)方面的問(wèn)題10個(gè)；2024年2月2日召開(kāi)述責(zé)述廉會(huì)議，每位班子成員均結(jié)合各自分管領(lǐng)域的實(shí)際工作，將意識(shí)形態(tài)工作情況納入述責(zé)述廉的重要內(nèi)容。
2.關(guān)于基層黨組織建設(shè)不夠扎實(shí)的問(wèn)題
（1）針對(duì)黨內(nèi)政治生活不嚴(yán)肅的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①局機(jī)關(guān)黨支部組織開(kāi)展換屆選舉，把政治素養(yǎng)高、服務(wù)意識(shí)強(qiáng)、學(xué)習(xí)能力強(qiáng)的3名年輕干部選進(jìn)班子，同時(shí)，組織新任支委到市水利局學(xué)習(xí)黨務(wù)工作方法，取長(zhǎng)補(bǔ)短，提升工作能力。②2024年2月5日，組織黨務(wù)干部學(xué)習(xí)《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》《中國(guó)共產(chǎn)黨支部工作條例（試行）》，提升黨務(wù)干部履職能力。③2024年1月11日制定關(guān)于加強(qiáng)對(duì)“一把手”和領(lǐng)導(dǎo)班子監(jiān)督責(zé)任清單的貫徹措施，將認(rèn)真落實(shí)雙重組織生活制度納入“貫徹措施內(nèi)容”。2024年1月，班子成員均參加黨小組組織生活會(huì)。巡察以來(lái)，局班子成員參加“感悟思想偉力 弘揚(yáng)科學(xué)精神”、學(xué)習(xí)“信仰的力量”檔案文獻(xiàn)展等主題黨日活動(dòng)8場(chǎng)次29人次。2024年，局黨組成員、總審計(jì)師結(jié)合半導(dǎo)體高新區(qū)經(jīng)責(zé)項(xiàng)目前往晉江經(jīng)驗(yàn)館開(kāi)展“聚焦新質(zhì)生產(chǎn)力助力高質(zhì)量發(fā)展”主題黨日活動(dòng)等。④2024年1月2號(hào)召開(kāi)支委會(huì)，專題研究部署專題組織生活會(huì)和民主評(píng)議黨員等工作，確保程序不漏、標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格，提升組織生活會(huì)質(zhì)量。局機(jī)關(guān)黨支部組織生活會(huì)和民主評(píng)議黨員已于2024年1月召開(kāi)，4個(gè)黨小組全部黨員均按要求逐一開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)。
（2）針對(duì)臨時(shí)黨小組制度不健全的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：根據(jù)《中國(guó)共產(chǎn)黨支部工作條例（試行）》相關(guān)規(guī)定，結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，2024年2月4日印發(fā)《泉州市審計(jì)局審計(jì)組臨時(shí)黨支部管理辦法》，明確臨時(shí)黨支部設(shè)立條件、程序、職責(zé)、工作流程。制定關(guān)于深化“三個(gè)一線、三個(gè)同時(shí)”特色黨建推進(jìn)黨建和業(yè)務(wù)融合實(shí)施方案，細(xì)化工作目標(biāo)、實(shí)施步驟、任務(wù)指標(biāo)，切實(shí)加強(qiáng)在外審計(jì)組黨建工作。
（3）針對(duì)黨員教育管理不規(guī)范的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2024年1月12日組織局機(jī)關(guān)及離退休干部學(xué)習(xí)《泉州市國(guó)家工作人員因私事出國(guó)（境）管理暫行規(guī)定》《中共泉州市紀(jì)律檢查委員會(huì)中共泉州市委組織部關(guān)于重申國(guó)家工作人員登記備案和因私事出國(guó)（境）證件管理有關(guān)規(guī)定的通知》等有關(guān)文件精神，增強(qiáng)干部嚴(yán)格遵守因私出國(guó)（境）證照管理規(guī)定的思想自覺(jué)和紀(jì)律意識(shí)，2024年以來(lái)，已嚴(yán)格按照程序辦理3人次審批手續(xù)。②2024年1月8日制定《泉州市審計(jì)局離退休干部注意事項(xiàng)清單》，1月24日制定《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范離、退休干部因私事出國(guó)（境）工作規(guī)定》，進(jìn)一步規(guī)范離、退休干部因私事出國(guó)（境）工作規(guī)定，做好跟蹤管理工作。③2024年1月12日，對(duì)1名責(zé)任人進(jìn)行批評(píng)教育，要求嚴(yán)格落實(shí)因私出國(guó)（境）有關(guān)規(guī)定。
（四）聚焦巡視巡察、審計(jì)監(jiān)督等發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改落實(shí)方面
1.關(guān)于落實(shí)市委巡察整改存在“過(guò)關(guān)”心態(tài)的問(wèn)題
（1）針對(duì)審計(jì)執(zhí)法監(jiān)督力度不夠的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：2024年2月，組織各業(yè)務(wù)科室重溫學(xué)習(xí)《福建省審計(jì)廳關(guān)于印發(fā)福建省審計(jì)機(jī)關(guān)行政處罰裁量權(quán)基準(zhǔn)及適用指導(dǎo)規(guī)則的通知》精神，加大審計(jì)執(zhí)法監(jiān)督力度，在審計(jì)實(shí)施中一旦查實(shí)存在應(yīng)予以處罰的行為事項(xiàng)，嚴(yán)格根據(jù)文件要求依法依規(guī)提出審計(jì)處理處罰意見(jiàn)，做好項(xiàng)目復(fù)核審核把關(guān)。2023年度，組織召開(kāi)業(yè)務(wù)審理會(huì)7次，對(duì)45個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行集體審定，有效統(tǒng)一問(wèn)題定性，強(qiáng)化執(zhí)法處理力度，全年出具審計(jì)決定書(shū)8份。截至當(dāng)前，2024年已有21個(gè)項(xiàng)目出具審計(jì)報(bào)告。
（2）針對(duì)個(gè)別問(wèn)題整改不認(rèn)真的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2024年1月24日修訂《中共泉州市審計(jì)局黨組關(guān)于貫徹落實(shí)（網(wǎng)絡(luò)）意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制的實(shí)施方案》，梳理細(xì)化意識(shí)形態(tài)工作責(zé)任制主要任務(wù)和工作分工，嚴(yán)格落實(shí)意識(shí)形態(tài)“八個(gè)納入”工作要求。②2023年12月12日，報(bào)送《中共泉州市審計(jì)局黨組關(guān)于2023年意識(shí)形態(tài)工作情況的報(bào)告》，對(duì)2023年度意識(shí)形態(tài)工作進(jìn)行總結(jié)；③2024年1月22日，召開(kāi)局黨組會(huì)對(duì)意識(shí)形態(tài)工作進(jìn)行專題分析研判，認(rèn)真查擺問(wèn)題，剖析根源并提出下一步工作思路打算。④2024年3月11日邀請(qǐng)市委網(wǎng)信辦專家作專題講座，增強(qiáng)維護(hù)意識(shí)形態(tài)安全意識(shí)。
2.關(guān)于落實(shí)各類專項(xiàng)檢查整改緊迫性不強(qiáng)的問(wèn)題
（1）針對(duì)問(wèn)題整改重視不夠的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2024年2月5日，組織黨務(wù)干部學(xué)習(xí)《中國(guó)共產(chǎn)黨章程》《中國(guó)共產(chǎn)黨支部工作條例（試行）》，提升黨務(wù)干部履職能力，明確召開(kāi)組織生活會(huì)和民主評(píng)議黨員的具體程序和要求。②2024年1月2號(hào)召開(kāi)支委會(huì)，專題研究部署專題組織生活會(huì)和民主評(píng)議黨員等工作，提升組織生活會(huì)質(zhì)量。局機(jī)關(guān)黨支部組織生活會(huì)和民主評(píng)議黨員已于2024年1月12日至22日召開(kāi)，與會(huì)黨員積極開(kāi)展批評(píng)與自我批評(píng)，并就提出的批評(píng)逐一表態(tài)。
（2）針對(duì)整改措施未真正落地的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①對(duì)2023年黨組會(huì)、局務(wù)會(huì)記錄情況開(kāi)展復(fù)核檢查，規(guī)范會(huì)議記錄；②2023年12月25日黨組會(huì)傳達(dá)學(xué)習(xí)《關(guān)于加強(qiáng)對(duì)“一把手”和領(lǐng)導(dǎo)班子監(jiān)督責(zé)任清單》；2024年1月2日黨組會(huì)研究《加強(qiáng)對(duì)“一把手”和領(lǐng)導(dǎo)班子監(jiān)督責(zé)任清單》貫徹落實(shí)措施。
（3）針對(duì)個(gè)別崗位職責(zé)不明確的問(wèn)題。
整改進(jìn)展情況：①2024年3月5日，制定《泉州市審計(jì)局機(jī)關(guān)黨總支、機(jī)關(guān)黨支部紀(jì)檢委員工作職責(zé)》，進(jìn)一步明確機(jī)關(guān)黨總支、機(jī)關(guān)黨支部紀(jì)檢委員工作職責(zé)，明確紀(jì)檢委員工作重點(diǎn)。2024年以來(lái)，2名紀(jì)檢委員參與審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查3場(chǎng)次。列席局黨組會(huì)制定落實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任清單會(huì)議，協(xié)助收集科級(jí)干部《職責(zé)檔案》《廉政檔案》。②2024年3月6日，邀請(qǐng)市委黨校教授作2023年修訂《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》解讀專題講座，對(duì)紀(jì)檢委員開(kāi)展專題培訓(xùn)。③2024年3月15日，邀請(qǐng)紀(jì)檢監(jiān)察組來(lái)局作《緊扣職責(zé)定位，深化政治監(jiān)督》專題講座，明確監(jiān)督重點(diǎn)、存在問(wèn)題、解決措施。
三、巡察反饋問(wèn)題線索的處理情況
針對(duì)巡察反饋問(wèn)題，按照監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”共對(duì)1名相關(guān)責(zé)任人作出處理，其中，給予批評(píng)教育1人。
四、需要進(jìn)一步整改的事項(xiàng)及措施
（一）針對(duì)隊(duì)伍專業(yè)能力有待強(qiáng)化的問(wèn)題。
未完成整改原因：未舉辦大數(shù)據(jù)審計(jì)技能培訓(xùn)班的原因一是需要對(duì)接泉州師范學(xué)院師資力量、場(chǎng)地及審計(jì)工作整體安排。二是培訓(xùn)時(shí)間需同省廳培訓(xùn)計(jì)劃銜接。
下一步整改措施：已與泉州師范學(xué)院做好事前溝通，進(jìn)一步細(xì)化培訓(xùn)方案，籌備培訓(xùn)工作。擬于8月30日前在泉州師范學(xué)院舉辦大數(shù)據(jù)審計(jì)線下培訓(xùn)。
整改時(shí)限：2024年8月30日。
（二）針對(duì)政策執(zhí)行不到位的問(wèn)題。
未完成整改原因：《泉州市審計(jì)局“網(wǎng)格化”指導(dǎo)監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作制度》目前還在征求意見(jiàn)。
下一步整改措施：對(duì)照《關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的九條措施》，結(jié)合實(shí)際建立“網(wǎng)格化”內(nèi)審指導(dǎo)監(jiān)督工作聯(lián)絡(luò)機(jī)制，預(yù)計(jì)第三季度印發(fā)實(shí)施。
整改時(shí)限：2024年10月31日。
（三）針對(duì)審計(jì)執(zhí)法監(jiān)督力度不夠的問(wèn)題。
未完成整改原因：當(dāng)前，黨加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，各級(jí)各單位對(duì)審計(jì)工作也日益重視，整改問(wèn)責(zé)機(jī)制初步建立，因此社會(huì)各級(jí)積極配合及時(shí)提供審計(jì)資料的良好氛圍已然形成，被審計(jì)單位需要進(jìn)行處罰的情形需要根據(jù)實(shí)際情況作出。
下一步整改措施：嚴(yán)格執(zhí)法，在審計(jì)實(shí)施中一旦查實(shí)存在應(yīng)予以處罰的行為事項(xiàng)，嚴(yán)格根據(jù)《福建省審計(jì)廳關(guān)于印發(fā)福建省審計(jì)機(jī)關(guān)行政處罰裁量權(quán)基準(zhǔn)及適用指導(dǎo)規(guī)則的通知》要求依法依規(guī)提出審計(jì)處理處罰意見(jiàn)，下達(dá)處罰決定書(shū)，做好項(xiàng)目復(fù)核審核把關(guān)，規(guī)范處理意見(jiàn)，統(tǒng)一處罰尺度。
整改時(shí)限：2024年6月30日。
經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的集中整改，巡察整改工作取得階段性成效。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，整改工作還有一些需要繼續(xù)推進(jìn)落實(shí)，只有持續(xù)深入、扎實(shí)落實(shí)整改工作，才能切實(shí)解決到位。下一步，市審計(jì)局黨組將持續(xù)扛起巡察整改工作主體責(zé)任，不斷深化和拓展巡察整改成果。
一是進(jìn)一步增強(qiáng)思想認(rèn)識(shí)。深刻認(rèn)識(shí)巡察整改的極端重要性，將巡察整改作為必須履行的政治責(zé)任和政治使命，堅(jiān)決克服“過(guò)關(guān)”心態(tài)，組織全局上下深入學(xué)習(xí)貫徹《中國(guó)共產(chǎn)黨巡視工作條例》和習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于巡視工作的重要論述及對(duì)審計(jì)工作的重要指示批示精神，落實(shí)全面從嚴(yán)治黨的要求，不斷增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，確保責(zé)任落實(shí)，促進(jìn)整改到位。
二是進(jìn)一步督促整改落實(shí)。巡察整改是一項(xiàng)長(zhǎng)期任務(wù)，需持續(xù)發(fā)力，久久為功，對(duì)取得階段性成效的整改事項(xiàng)和基本整改到位的具體問(wèn)題，常抓常管、跟蹤問(wèn)效，防止反彈回潮；對(duì)尚未完成和需要長(zhǎng)期堅(jiān)持的整改任務(wù)，要常抓不懈，明確具體措施、整改時(shí)限、責(zé)任分工，盯住不放，持續(xù)整改，確保整改到位。
三是進(jìn)一步鞏固整改成效。及時(shí)總結(jié)整改經(jīng)驗(yàn)做法，收集提煉巡察整改中形成的好經(jīng)驗(yàn)、好做法，細(xì)化常態(tài)化監(jiān)督措施，建章立制，加強(qiáng)平時(shí)自查自糾，實(shí)現(xiàn)解決一個(gè)問(wèn)題，完善一批制度，堵住一批漏洞，從源頭上防止各類違紀(jì)違法違規(guī)問(wèn)題的產(chǎn)生。同時(shí)，從嚴(yán)抓實(shí)內(nèi)部管理，建立健全巡察整改責(zé)任交接機(jī)制，強(qiáng)化對(duì)制度落實(shí)情況的督查，健全完善用制度管權(quán)管事管人的長(zhǎng)效機(jī)制，鞏固維護(hù)風(fēng)清氣正的政治生態(tài)。
歡迎廣大干部群眾對(duì)巡察整改落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān)督。如有意見(jiàn)建議，請(qǐng)及時(shí)向我們反映。聯(lián)系電話：0595-22212801；通信地址：泉州市東海行政中心交通科研樓D棟5樓，郵政編碼：362000；電子郵箱：bgs22212801@163.com。
中共泉州市審計(jì)局黨組
2024年5月30日